Hogyan állíts ki helyesen egy első számlát: lépésről lépésre útmutató cégeknek

Az első számla bonyolultnak tűnik, de világos szerkezete van. Ez az útmutató bemutatja, mit kell tartalmaznia, hogyan számozod, milyen áfakulcsokat használsz, és hogyan küldöd el az e-Facturában — már elsőre helyesen.

Mit kell tartalmaznia egy számlának

Egy szabályos számla tartalmazza:

• a szállító adatait — elnevezés, CUI, cégjegyzékszám, cím (IBAN/bank);
• az ügyfél adatait — elnevezés, CUI, cím;
• a számla sorozatát és sorszámát;
• a kiállítás dátumát (és adott esetben a fizetési határidőt);
• a tételeket — termék/szolgáltatás leírása, mennyiség, egységár, áfakulcs, érték;
• a végösszegeket — nettó alap, áfa kulcsonként, fizetendő végösszeg.

B2B esetén a számlát el is kell küldeni az RO e-Facturában (SPV), 5 napon belül.

A sorozat és a sorszám

A számlákat sorozatokba rendezve, egymást követő, hiánytalan sorszámokkal számozod. Minden dokumentumtípusnak (számla, díjbekérő, nyugta, szállítólevél) saját sorozata van. Egy számlázó program automatikusan hozzárendeli a következő számot, hogy ne legyen duplikáció vagy kihagyás.

Lásd a részletes útmutatót is: számlasorozat és sorszám.

Az áfakulcsok

Minden tételhez kiválasztod a megfelelő kulcsot (pl. standard kulcs, csökkentett kulcs, 0%), és ahol szükséges, a különleges rezsimet (fordított adózás, mentesség). A hibás kulcs hibás áfát jelent — és eltéréseket a bevalláson.

Hogyan küldöd el az e-Facturában

Miután kiállítottad a számlát:

1. a program legenerálja a RO_CIUS XML-t;
2. elküldi az SPV-be (egy kattintással vagy automatikusan, kiállításkor);
3. az ANAF validálja, és ha megfelel, alkalmazza a pecsétet;
4. ellenőrzöd a státuszt (elfogadva/elutasítva).

Lásd a teljes útmutatót: e-Factura lépésről lépésre.

Hogyan működik a facturifirmában

A facturifirmában úgy töltöd ki a számlát, mint egy egyszerű űrlapot: kiválasztod az ügyfelet (az adatok automatikusan átvehetők a CUI alapján az ONRC/ANAF-ból), hozzáadod a termékeket, a sorozat/sorszám, az áfa és a végösszegek pedig maguktól számolódnak. A végén közvetlenül az alkalmazásból küldöd el a számlát az e-Facturában. Az első számla néhány percet vesz igénybe — és már elsőre szabályos.