Díjbekérő (proforma) vs adóügyi számla: különbségek, és mikor melyiket használod
Mi a proforma, miben tér el az adóügyi számlától, és mikor használod helyesen.
A díjbekérő (proforma) és az adóügyi számla szinte egyformán néznek ki, de teljesen eltérő szerepük van. A két dokumentum összekeverése gyakori — és jelentési hibákhoz vezethet. Ez az útmutató tisztázza, mi melyik, miben térnek el, és mikor használod.
Mi a díjbekérő (proforma)
A proforma egy tájékoztató jellegű dokumentum: egy ajánlat vagy fizetési felszólítás, amelyet az ügyfélnek küldesz még az adóügyi számla kiállítása előtt. Jellemzően ugyanazokat az információkat tartalmazza, mint egy számla (felek, termékek/szolgáltatások, árak, becsült áfa, végösszeg), de nincs könyvelési vagy adóügyi hatása.
Gyakorlatilag a proforma azt mondja: „íme, mit fogsz fizetni, és miért” — de nem az a dokumentum, amely adóügyi kötelezettségeket keletkeztet.
Miben tér el az adóügyi számlától
| Proforma | Adóügyi számla | |
|---|---|---|
| Könyvelési hatás | Nincs | Van |
| Fizetendő áfát keletkeztet | Nem | Igen |
| Jelentendő az e-Facturában (SPV) | Nem | Igen (B2B, 5 napon belül) |
| Adóügyi sorozat/sorszám | Nincs (külön sorozat) | Van |
| Szerep | Ajánlat / fizetési felszólítás | Hivatalos értékesítési dokumentum |
A lényeg: csak az adóügyi számla kerül be a könyvelésbe és a RO e-Facturába. A proforma közted és az ügyfél között marad.
Mikor használod a proformát
- Fizetés előtt — elküldöd a proformát, az ügyfél fizet, majd kiállítod az adóügyi számlát.
- Ajánlatokhoz — az ügyfél pontosan látni akarja az összeget és a struktúrát, mielőtt elköteleződne.
- Előlegekhez — proforma az előleghez, amelyet a szállításkor követ az adóügyi számla (az előleghez kapcsolódó áfa-szabályokkal).
Hogyan működik a facturifirmában
A facturifirmában a proforma egy külön dokumentumtípus, saját sorozattal, amely nem kerül elküldésre az SPV-be. Amikor az ügyfél elfogadja/kifizeti, egyetlen kattintással átalakíthatod a proformát adóügyi számlává — az adatok automatikusan átvevődnek, az adóügyi számlát pedig ezután elküldheted az e-Facturában. Akár azt is beállíthatod, hogy a számla automatikusan generálódjon, amikor rögzíted a fizetést a proformán.
Így elkerülöd a dupla munkát, és biztosítod, hogy csak a helyes dokumentum (az adóügyi számla) kerüljön be a könyvelésbe és az SPV-be.
Gyakori kérdések
A proformának van adóügyi hatása?
Nem. A proforma nem könyvelési dokumentum: nem kerül be a könyvelésbe, nem keletkeztet fizetendő áfát, és nem jelentendő az e-Facturában. Ez egy ajánlat/fizetési felszólítás.
A proformát is el kell küldeni az e-Facturában (SPV)?
Nem. A RO e-Facturában az adóügyi számlát jelentik, nem a proformát. A proforma tájékoztató jellegű dokumentum marad közted és az ügyfél között.
Mikor állítom ki az adóügyi számlát egy proforma után?
Jellemzően az áru leszállításának/szolgáltatás nyújtásának pillanatában, vagy a fizetéskor, az áfa esedékességi szabályaitól függően. Sok cég a proforma kifizetése után állítja ki az adóügyi számlát.
Számlázás és e-Factura, gond nélkül
a facturifirma elküldi a számlákat az SPV-be, bejelenti az e-Transportot, egyezteti a bevételeket és vezeti az áfa-riportjaidat — 12 hónapig ingyen.
Kezdd el ingyenKapcsolódó útmutatók
Minden, amit a RO e-Facturáról tudnod kell: kire vonatkozik, mik a határidők, a formátum, és hogyan küldesz egy számlát az SPV-be.
Mi a stornózás, mikor használod, és hogyan javítasz ki egy kiállított számlát anélkül, hogy törölnéd.