Comment émettre votre première facture correcte : guide étape par étape pour les entreprises
Ce que contient une facture correcte, comment la numéroter et comment l'envoyer dans l'e-facturation — étape par étape.
La première facture paraît compliquée, mais elle a une structure claire. Ce guide montre ce qu’elle doit contenir, comment la numéroter, quels taux de TVA utiliser et comment l’envoyer dans l’e-facturation — correctement dès le premier essai.
Ce que doit contenir une facture
Une facture conforme comprend :
- le fournisseur — dénomination, CUI, n° de registre du commerce, adresse, (IBAN/banque) ;
- le client — dénomination, CUI, adresse ;
- la série et le numéro de la facture ;
- la date d’émission (et, le cas échéant, la date d’échéance) ;
- les lignes — description du produit/service, quantité, prix unitaire, taux de TVA, valeur ;
- les totaux — base, TVA par taux, total à payer.
Pour le B2B, la facture doit également être transmise dans RO e-Factura (SPV), sous 5 jours.
La série et le numéro
Les factures sont numérotées par séries, avec des numéros consécutifs, sans lacunes. Chaque type de document (facture, proforma, reçu, aviz) a sa propre série. Un logiciel de facturation attribue automatiquement le numéro suivant, pour éviter les doublons ou les sauts.
Voir aussi le guide dédié : série et numéro de facture.
Les taux de TVA
Vous choisissez le taux correct pour chaque ligne (ex. taux standard, taux réduit, 0 %) et, le cas échéant, le régime spécial (autoliquidation, exonéré). Un taux erroné signifie une TVA erronée — et des écarts au niveau de la déclaration.
Comment l’envoyer dans l’e-facturation
Après avoir émis la facture :
- le logiciel génère le XML RO_CIUS ;
- il l’envoie dans le SPV (en un clic ou automatiquement à l’émission) ;
- l’ANAF valide et, si elle est conforme, appose le sceau ;
- vous vérifiez le statut (acceptée/rejetée).
Voir le guide complet : l’e-facturation étape par étape.
Comment cela fonctionne dans facturifirma
Dans facturifirma, vous remplissez la facture comme un simple formulaire : vous choisissez le client (les données peuvent être récupérées automatiquement à partir du CUI depuis l’ONRC/ANAF), vous ajoutez les produits, et la série/le numéro, la TVA et les totaux se calculent automatiquement. À la fin, vous envoyez la facture dans l’e-facturation directement depuis l’application. La première facture prend quelques minutes — et elle est conforme dès le premier essai.
Questions fréquentes
Que doit contenir une facture pour être valide ?
Les données complètes du fournisseur et du client (dénomination, CUI, registre du commerce, adresse), la série et le numéro, la date, la description des produits/services, la quantité, le prix, le taux et le montant de la TVA, ainsi que le total. Pour le B2B, la facture doit également être transmise dans l'e-facturation.
Dois-je absolument utiliser un logiciel de facturation ?
Pour le B2B, la facture doit de toute façon être transmise électroniquement dans RO e-Factura, au format XML RO_CIUS. Un logiciel dédié génère automatiquement le format correct et envoie la facture dans le SPV, ce qui est bien plus simple et plus sûr que manuellement.
Combien de temps ai-je pour envoyer la facture dans le SPV ?
5 jours calendaires à compter de la date d'émission. La recommandation pratique est de l'envoyer le jour même.
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