Série et numéro de facture : règles de numérotation (sans erreurs)

La numérotation des factures semble un détail, mais c’est l’une des premières choses vérifiées lors d’un contrôle. La règle de base : des séries avec des numéros consécutifs, sans trous et sans doublons.

Qu’est-ce que la série et qu’est-ce que le numéro

• La série — un préfixe (ex. FF, PF) qui regroupe les documents.
• Le numéro — la valeur consécutive au sein de la série (ex. FF-0001, FF-0002).

Chaque type de document a, en règle générale, sa propre série : facture, proforma, reçu, bon de livraison.

Règles de numérotation

• Consécutif — les numéros augmentent sans en sauter aucun.
• Sans trous — vous ne laissez pas de numéros „libres”.
• Sans doublons — le même numéro n’apparaît pas deux fois dans la même série.
• Configuré à l’avance — vous définissez la série et le numéro de départ avant d’émettre.

Pourquoi cela compte

Une numérotation avec des trous ou des doublons soulève des questions lors d’un contrôle fiscal et complique la réconciliation. C’est pourquoi l’attribution automatique du numéro suivant (et non manuelle) est l’approche la plus sûre.

Corriger une facture de la série

Si une facture émise est erronée, vous ne la supprimez pas et vous ne sautez pas le numéro — vous la corrigez par une facture storno (une facture avec des valeurs négatives). Voir le guide sur la facture storno.

Comment cela fonctionne dans facturifirma

Dans facturifirma, vous configurez les séries pour chaque type de document, avec le numéro de départ et le nombre de chiffres. Lors de l’émission, l’application attribue automatiquement le numéro suivant de la série — la numérotation reste donc consécutive, sans trous ni doublons, sans effort manuel.